為切實履行財政部門法定的會計評估監督職責，根據《湖北省財政廳關于開展2023年度會計和評估監督檢查工作的通知》（鄂財監發〔2023〕14號）文件要求，竹山縣財政局于2023年6—10月組織開展了會計評估監督檢查工作?，F將檢查結果公告如下：

一、檢查基本情況：

此次共檢查5個單位：竹山縣氣象局、十堰市生態環境局竹山分局、竹山縣得勝鎮人民政府、竹山縣溢水鎮衛生院、竹山縣鑫森林業投資發展有限責任公司。以會計信息質量為切入點，重點檢查了單位內控制度建設及執行情況、預算編制及執行情況、政府采購、資產管理、“三公經費”、績效評價政策執行情況，財務管理、會計核算、會計基礎工作是否規范，是否存在亂收費、亂發津補貼、私設“小金庫”的行為，是否存在擠占、挪用財政專項資金、收支不規范、違反中央八項規定精神的行為。

二、檢查發現主要問題

1、會計基礎工作有待規范。會計憑證附件不完整、費用報銷不及時。

2、會計核算準確性有待提高。

3、三重一大制度執行需加強。

4、公務用車管理問題。

針對存在的問題，我們在集中審理、反復論證和充分聽取被查單位意見的基礎上，依據《中華人民共和國會計法》和《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規，依法依規依程序下達了處理決定書，責令被查單位限期進行整改。各被查單位都高度重視本次檢查發現的問題，表示要在規定時間內進行整改，并及時將整改情況反饋到位。

竹山縣財政局

2023年10月11日